Vadeli alacaklarınızı peşine çevirme — nakit akışı yönetimi
Faktoring Nedir? 2026 KOBİ için Alacak Tahsilatı Rehberi
Faktoring, KOBİ'lerin müşterilerinden olan **vadeli alacaklarını** bir faktoring şirketine **iskontolu olarak peşin satması**dır. 60-180 gün vadeli faturanızı 1-2 hafta içinde nakte çevirip nakit akışınızı yönetirsiniz. Banka kredisinden farklı olarak bilanço borç yaratmaz; alacak satışı muamelesi görür. 2026'da B2B satış yapan KOBİ'ler için en pratik nakit akışı aracı.
Son güncelleme: Mayıs 2026
Komisyon oranı
%1-3
Vade ve risk profiline göre; aylık eşdeğer
Onay süresi
3-10 iş günü
İlk başvuruda; sonraki işlemler 1-3 iş günü
Vade aralığı
30-180 gün
Bazı şirketlerde 360 güne kadar
Avans oranı
%70-95
Faturanın %x'i peşin; kalan vade sonu
Faktoring alacak satışı + tahsilat hizmeti + kredi riski yönetimi üçlüsüdür. Mantığı basit: bir müşteriye 100.000 ₺'lik 90 gün vadeli mal sattınız. Bu alacağı 90 gün beklemek yerine bir faktoring şirketine peşin satarsınız. Şirket size 90-95 bin ₺ nakit verir, 5-10 bin ₺'yi komisyon olarak alır ve müşteriden tahsilatı kendisi yapar.
İki ana tip: (1) Geri rücu olan faktoring (recourse) — müşteri ödemezse risk sizdedir, faktoring size dönüş yapar. (2) Geri rücu olmayan faktoring (non-recourse) — kredi riski tamamen faktoring şirketinde, müşteri ödemese siz sorumlu değilsiniz. Geri rücusuz daha pahalı (komisyon %1-2 daha yüksek) ama risk transferi sağlar.
Kim için ideal: B2B satış yapan, kurumsal müşterileri olan, vadeli fatura çalışan KOBİ'ler. Özellikle tedarik zinciri rolü olan üreticiler, toptancılar, kurumsal hizmet sağlayıcılar. Tüketiciye satan perakende için uygun değildir (alacak müşteri başına çok küçük).
Mali yansıma: Faktoring komisyonu gelir tablosunda gider olarak yazılır. Alacak hesaptan düşer, nakit hesaba girer. Banka kredisinden farklı olarak borç olarak bilançoda görünmez — bu, bilanço görünümünü iyileştirir.
Faktoring Çalışma Mekanizması — Adım Adım
Adım 1: Müşterinize vadeli (örn. 90 gün) fatura kesersiniz.
Adım 2: Faktoring şirketine başvurursunuz. Fatura örneği, sözleşme, müşterinin mali tabloları (büyük müşteri için) talep edilir.
Adım 3: Faktoring müşterinizin kredi risk değerlendirmesini yapar (1-3 iş günü). Onay sonrası fatura tutarının %70-95'ini avans olarak hesabınıza yatırır.
Adım 4: Faktoring müşterinizi bilgilendirir — 'bu faturayı bana ödeyin' diyerek. Bu adım önemli; müşteri faktoring şirketinin hesabına ödeme yapar.
Adım 5: Müşteri vade tarihinde faktoring'e ödeme yapar.
Adım 6: Faktoring size kalan bakiyeyi ödeme (avansla farklı), komisyonu düşerek transfer eder.
Geri Rücu Olan vs Olmayan Faktoring
Pratik kural: Müşterinizin ödeme geçmişi sağlamsa rücu olan daha ucuz. Müşteri yeniyse veya kurumsal güvenirliği belirsizse rücu olmayan değerlendirin — risk transferi maliyete değer.
| Özellik | Geri Rücu Olan | Geri Rücu Olmayan |
|---|---|---|
| Kredi riski | Sizde | Faktoring'de |
| Komisyon | Düşük (%1-2/ay) | Yüksek (%2-3/ay) |
| Müşteri ödemezse | Faktoring size dönüş yapar | Faktoring zararı kabul eder |
| Sözleşme | Daha basit | Daha sıkı kredi değerlendirme |
| Onay süresi | 3-5 iş günü | 7-10 iş günü |
| Kim seçer | Tanıdık güvenilir müşteri | Yeni/riskli müşteri |
Faktoring Maliyeti — Gerçek Hesap
Komisyon yapısı: (1) Faktoring komisyonu — fatura tutarının %0.5-2'si tek seferlik. (2) Faiz — avans tutarının vade boyunca aylık %1.5-2.5'i. (3) Tahsilat ücreti — bazı şirketlerde fatura başına 50-200 ₺.
Örnek hesap: 100.000 ₺'lik 90 gün vadeli fatura.
- Faktoring komisyonu: 100.000 × %1 = 1.000 ₺
- Avans: 100.000 × %90 = 90.000 ₺
- Faiz (90 gün × aylık %2): 90.000 × %6 = 5.400 ₺
- Toplam maliyet: 6.400 ₺ (faturanın %6.4'ü)
- Net peşin alacağınız: 90.000 − 5.400 = 84.600 ₺
- Vade sonu kalan: 10.000 − 1.000 = 9.000 ₺ (komisyon düşülmüş)
Karşılaştırma: Aynı tutarda banka kredisi %3.5/ay faizle alınsa 3 ayda %10.5 = 10.500 ₺ faiz. Faktoring %6.4 = 6.400 ₺ — bu örnekte faktoring %39 daha avantajlı.
Faktoring Hangi Sektörlerde En Yaygın?
Tekstil ve hazır giyim: Toptancı/üretici, market zincirlerine 60-90 gün vadeli mal verir. Faktoring olmadan nakit akışı tıkanır.
Otomotiv yedek parça: B2B müşteri ağırlıklı, vadeli satış standart.
İnşaat malzemesi: Müteahhide vadeli mal satılır; alacaklar büyük ama riskli.
Tedarik zincir / lojistik: Büyük kurumsal müşterilere uzun vade verir.
Sağlık (özel hastane, klinik): Sigorta şirketlerinden ödeme bekleyen klinikler.
İhracat: Yurtdışı alıcıya satış sonrası tahsilat 60-180 gün. Eximbank ile birlikte uluslararası faktoring kullanılır.
Faktoring vs Banka Kredisi vs KGF
Faktoring avantajları: Hızlı onay, bilanço dışı, alacak teminat (ek teminat yok), tahsilat hizmeti dahil.
Banka kredisi avantajları: Daha düşük faiz (özellikle KGF kefaletliyse), uzun vade imkanı, geri ödeme planı esnek.
KGF kefaletli kredi avantajları: Hazine destekli faiz, ek kefalet komisyonu, uzun vade.
Detaylı karşılaştırma: Esnaf kefalet vs KGF.
Birleşik kullanım yaygın: Çoğu KOBİ uzun vadeli yatırım için banka kredisi/KGF, kısa süreli nakit akışı için faktoring kullanır. İkisi alternatif değil tamamlayıcıdır.
Faktoring ne zaman doğru, ne zaman değil?
B2B satışınız var, müşteri vade veriyorsanız ve nakit akışı sıkışıyorsa → faktoring ideal. B2C/perakende satıyorsanız → faktoring uygun değil (alacak müşteri başına çok küçük, operasyonel hız yetmez). İhracat yapıyorsanız → uluslararası faktoring + Eximbank kombinasyonu güçlü.
İlgili Bankaların POS Hizmetleri
Bu konuyla ilişkili bankaların POS komisyon oranları ve detaylı sayfaları.
Yapı Kredi
Banka POSYapı Kredi POS, **World kart** programı ve **POSNET** altyapısıyla Türkiye'nin en güçlü ödeme ekosistemlerinden birini sunar. Geniş taksit kampanyaları, kapsamlı e-ticaret API dokümantasyonu, mobil cüzdan entegrasyonu ve onaylı 5 farklı terminal markası (Beko, Hugin, Profilo, Vera Delta, Ingenico) ile özellikle perakende, mobilya, beyaz eşya ve restoran sektörünün lider tercihlerinden.
Garanti BBVA
Banka POSGaranti BBVA POS, GarantiPAY entegrasyonu ve 18 aya varan taksit imkânıyla geniş bir ödeme ekosistemi sunar. QR ödeme ve gelişmiş raporlama araçları öne çıkan özellikleri arasındadır.
Türkiye İş Bankası
Banka POSİş Bankası POS, Maximum kart programı avantajları ve geniş e-ticaret entegrasyon seçenekleriyle ön plana çıkar. Linkle tahsilat ve QR POS gibi dijital çözümler sunar.
Akbank
Banka POSAkbank'ın POS çözümleri Axess kart sahiplerine özel avantajlar sunarak müşteri sadakatini artırır. Dijital altyapısıyla 7/24 kesintisiz hizmet verir.
Faktoring için uzman desteği alın
İşletmenize uygun finansman + ticari hesap + POS kombinasyonu için tarafsız karşılaştırma. Ücretsiz danışmanlık, 1 iş günü içinde geri dönüş.
Bilgileriniz yalnızca size teklif ulaştırmak için kullanılır ve üçüncü taraflarla paylaşılmaz.
Faktoring Hakkında Sıkça Sorulanlar
Faktoring komisyon faizi mi yoksa hizmet mi?
Müşterim faktoring kullandığımı bilmeden alacak satabilir miyim?
Faktoring borç olarak görünür mü?
Hangi faktoring şirketleri var?
Kötü ödeme geçmişi olan müşterim için faktoring mümkün mü?
Faktoring KOBİ olmayan büyük şirket de kullanır mı?
İlgili Sektör Rehberleri
Bu konuyla ilişkili sektör bazlı POS komisyon rehberleri:
Detaylı Rehberler & Blog Yazıları
Karşılaştırma
Esnaf Kefalet Kredisi mi, KGF mi? Hangi Durumda Hangisi?
Hazine destekli iki ana kefalet kanalı: Halkbank esnaf kefalet kredisi ve KGF. Şirket türü, ihtiyaç boyutu ve faiz farkı üzerinden karar rehberi.
Rehber
Ticari Kredi Kartının Vergi Avantajları — KDV İndirimi ve Gider Yazma
Ticari kartla yapılan harcamalarda KDV indirimi, gider yazma ve BSMV avantajları. Yıllık 100.000 ₺ ticari kart kullanımında net tasarruf %30-40'a kadar çıkar.
Diğer Esnaf Finansman Konuları
Esnaf Kefalet Kredisi
TESKOMB kefaletiyle hazine destekli düşük faizli esnaf finansmanı
Kefalet Kredisi Hesaplama
Hazine destekli sübvansiyonlu faizle 12-48 ay arası ödeme planı
Halkbank Esnaf Kredisi
Türkiye'nin esnaf bankası — hazine destekli paketlerin tek adresi
Ziraat Esnaf Kredisi
Esnaf + üretici + KOBİ — kamu bankasının geniş finansman yelpazesi
KOSGEB Destekleri
KOBİ + girişimci için geri ödemesiz hibe ve uygun şartlı kredi
KGF Kredi Garanti Fonu
Teminat yetersizliği olan KOBİ ve esnaflara hazine destekli kefalet
Ticari Hesap
İşletme adına banka hesabı — vergi kaydı için zorunlu
Ticari Hesap Belgeleri
Şahıs şirketi, limited ve anonim için tam belge kontrol listesi
Ticari Kredi Kartı
Şirket adına çıkarılan kart — KDV indirimi ve gider yazma avantajı
Ticari Kart Taksit
BDDK düzenlemeleri ışığında sektörel taksit avantajları
Şahıs Şirketi Kurma
En basit şirket türü — bireysel başlangıç için ideal yapı
Limited Şirket Kurma
Sınırlı sorumluluk ve kurumlar vergisi avantajı — KOBİ için yapısal seçim
Leasing — Finansal Kiralama
Ekipman + araç + makine — KDV %1 avantajıyla finansman
Çek Karnesi & Çek Yasası
Esnafın B2B tahsilat aracı — yasal süreç ve risk yönetimi
Eximbank İhracat
İhracat KOBİ'leri için düşük faizli finansman + kredi sigortası
Şirket Kapatma / Tasfiye
Tasfiye = kuruluştan zor — 6 ay-2 yıl, 10-40 bin ₺ maliyet